【课程大纲】

模块一、集团资金集中管理与风险控制措施
资金集中控制
集团公司组建模式与财务控制模式
一、集团公司的财务特征
①以产权为纽带、以母子公司为主体；
②集团层级组织性（核心层、控股层、参股、协作）
二、集团公司的组建模式与财务控制模式
①控股式；②混合式；③MichaelGoold不同管理控制模式下集团控制模式。
集团资金控制目标
一、出资者有效监控（治理优势）
二、高效资源配置（产业链、成本定价）
三、风险锁定（风险预测、风险控制战略）
资金集中控制的三大进程
1、集团结算总部-派出机构-分（子）公司纵向的资金集成；
一、实施关键点
①对集团战略变革的文化认同（总分子公司思想统一）。
②集团管理能力需求、现状分析及解决方案（案例分析）
③组织及流程变革与否；
④内部联网、外部联网（IT技术选择：包括对基础会计信息系统的建设或全面实施ERP系统等；成本效益权衡）；
⑤渐进式地整合银行网点；⑥一系列内部控制制度安排（至关重要）。
二、结算中心功能：集约化金融服务
三、评价及改进
2、企业内部资金链与业务链集成；-----（内部价值链）
一、结构追随战略。实施BPR、重整流程。各业务链与IT的协同。
二、解决两个脱节：
①资金流与业务流脱节（与预算配套）；
②资金流、票据流、物流、信息流四大流脱节;③使资金控制落地。
三、财务公司功能：集团化金融管理（GE案例）
集团金融中枢--财务公司风险管理体系
①财务公司风险管理目标及核心理念
②财务公司风险管理组织架构（构建三条风险控制主线）。
第一条线(集团层次)：集团监事会、集团董事会、风险管理委员会（日常风险管理部）、集团首席财务官、集团财务部（内设结算中心）、结算中心（单独设置）、区域财务中心、子公司风险稽核处；
第二条线(财务公司层次)：财务公司董事会、财务公司风险管理委员会、日常风险管理部、区域财务中心、子公司风险稽核处；
第三条线(外部监管)：银监会非现场监管、外部独立审计师事务所定期审计。
模块二、集团投融资案例分析
投融资的主要渠道和方式
投融资的案例分析：
一、企业集团成长：速度与风险案例：无锡尚德
二、企业集团投资战略：专业化还是多元化？案例：雅戈尔
三、企业集团投资方式：新建还是并购？案例：BP、壳牌和米塔尔
四、企业集团成长路径：毗邻发展还是追逐热点？案例：中天城投
五、企业集团化：能否提升企业的融资能力？案例：复兴实业
六、企业集团融资平台：单一平台还是多平台？案例：整体上市与分拆上市案例
七、企业集团融资工具：传统工具还是新兴工具?案例：众筹

【课程背景】

目前的济环境不是很好，经济形势变动很快，集团的财务如何深化自己管理，提升集团整理效率。
这是我们必须要深度思考的问题。
所以，本课程共分两大专题：
专题一：集团资金集中控制的相关问题。
专题二：公司投融资相关问题。

【课程价值点】

【掌握方法】了解当今企业面临的资金问题，掌握资金集约化管理的国内外模式
【改善资金管理】提升资金管理的效率和风险控制水平
【学以致用】学会结合本企业实践解决资金和风险管理方面的问题

【课程对象】

总裁、董事长、总经理等企业中高层管理人员、财务总监、总会计师、司库、投资总监、财务经理、资金经理、审计经理、财务人员及其他部门相关人员

【课程时长】

12H